U Berkshire Hathaway di Buffett Ammessu per viulazione di e sanzioni iraniane

Mentre chì i tituli "scandalizanti" in questi ghjorni diventanu cusì onnipresenti da diventà insensibili per i participanti à u mercatu, a nutizia chì Berkshire Hathaway di Warren Buffett hà accettatu un accordu di 4,1 milioni di dollari dopu chì una filiale in Turchia pareva violà e sanzioni americane à l'Iran, forse vince u ghjornu ( finu à oghje).

U comunicatu di esecuzione di u Dipartimentu di u Tesoru di i Stati Uniti spiega chì Berkshire Hathaway hà accettatu di pagà 4.144.651 $ per risolve a so potenziale responsabilità civile per e transazzioni ligate à u cummerciu è e esportazioni in Iran impegnate da a so filiale turca indirettamente interamente detenuta, Iscar Kesici Takim Ticareti ve Imalati Limited Sirket (" Iscar Turchia ").

Iscar Turchia hà vindutu attrezzi di tagliu è inserti cunnessi à dui distributori turchi di terze parti sapendu chì tali merchenzie seranu spedite à un distributore in Iran per a rivendita à l'utenti finali iraniani, cumprese parechje entità identificate più tardi cum'è chì rispondenu à a definizione di u Guvernu di l'Iran, in viulazione di e pulitiche di conformità di Berkshire. Iscar Turchia hà pigliatu misure per offuscà i so rapporti cù l'Iran, cumprese a nascondere queste attività da Berkshire.

U Tesoru spiega chì u cumportamentu di Iscar Turchia in questa materia, cum'è detaliatu in seguitu, rapprisenta particularmente gravi violazioni apparenti di a legge chì richiedenu una forte azzione di applicazione.

Da u dicembre o versu dicembre 2012 o versu u ghjennaghju 2016, Iscar Turchia, per mezu di l'azzioni di certi impiegati, impegnati consapevolmente in transazzioni, direttamente o indirettamente, cù persone sottumesse à a ghjurisdizione di u Guvernu di l'Iran chì sarebbe statu pruibitu secondu u Regolamentu di Transazzioni è Sanzioni iraniane, 31 CFR parte 560 (ITSR), se impegnatu da una persona US o in i Stati Uniti. Specificamente, Iscar Turchia hà vendutu attrezzi di tagliu è inserti monousu cunnessi à duie cumpagnie intermediate turche sapendu chì quelle merci seranu furnite à un distributore iranianu per a rivendita à l'utenti finali iraniani, cumprese parechji utilizatori finali identificati dopu da Berkshire cum'è rispondendu à a definizione di u Guvernu di l'Iran. Iscar Turchia hà compiu 144 ordini di merchenzie chì sò stati rivenduti in fine è spediti in Iran cun un valore transazziunale totale di 383 443 $ in apparente violazione di § 560.215 di l'ITR (e "Violazioni apparenti"). Inoltre, Iscar Turchia hà acquistatu beni prudutti da altre filiali di Berkshire per rializà ordini destinati à l'Iran.

E Violazioni apparenti sò state sott'à a direzzione di certi dirigenti senior di Iscar Turchia malgradu e ripetute cumunicazioni è pulitiche di Berkshire è di altre filiali di Berkshire inviate à Iscar Turchia in quantu à e sanzioni americane contr'à l'Iran è l'applicazione di l'ITR à l'operazioni di Iscar Turchia. U direttore generale di Iscar Turchia averia credutu chì era inevitabile chì e sanzioni di i Stati Uniti è di l'Unione Europea contr'à l'Iran sianu levate, è circava di esse ben pusizionatu per vende in u mercatu iranianu. Per sfruttà stu potenziale allentamentu di e sanzioni, u Direttore Generale per Iscar Turchia hà stabilitu in u 2012 una relazione cummerciale di picculu vulume cù un distributore iranianu in modu chì, se e sanzioni contr'à l'Iran eranu allentate, Iscar Turchia seria bè pusiziunata per espansione e so vendite in Iran . U Direttore Generale è i so impiegati anu pigliatu certe misure per piattà l'attività è i piani di Iscar Turchia cun l'Iran cume : aduprendu indirizzi di posta elettronica privata chì sfuglianu i controlli è a visibilità di u sistema di e-mail aziendale per cumunicà nantu à l'ordini da i clienti iraniani; aduprendu falsi nomi in registri interni di Iscar Turchia per nascondere transazzioni; furnisce falsi assicurazioni in risposta à e dumande di conformità; furnisce evidenza fraudulenta di una sessione di furmazione in conformità; è, quandu l'investigazione interna hè stata iniziata, mintuvendu à i intervistatori è cunsigliendu à l'altri di mentisce.

L'11 di ghjugnu di u 2012, u direttore di vendita Iscar Turchia è dui altri impiegati di Iscar Turchia anu viaghjatu in Iran dopu chì Iscar Turchia hè stata avvicinata da una sucietà iraniana in quantu à un grande ordine putenziale di strumenti di tagliu. U direttore generale di Iscar Turchia hà autorizatu u viaghju in Iran. Durante u viaghju, l'impiegati Iscar Turchia anu scontru cù dirigenti anziani di un distributore iranianu. Dopu à a riunione, Iscar Turchia hà stabilitu una relazione cummerciale cù u distributore iranianu è hà adupratu duie cumpagnie turche indipendenti cum'è distributori (i "Distributori Turchi") per piattà chì a merce era destinata in ultima istanza à l'Iran.

In ghjennaghju 2013, Iscar Turchia hà furnitu à unu di i Distributori Turchi una lettera d'auturizazione aperta chì l'hà certificatu cum'è distributore autorizatu incaricatu di vende in a regione
tutti i prudutti Iscar Turchia è ancu i prudutti di quattru filiali Berkshire. Sta lettera hè stata specificamente aduprata per e vendite in Iran da i Distributori Turchi.

Per sbulicà l'affari di Iscar Turchia cù l'Iran, u distributore iranianu hà fattu pagamenti in contanti è denominati in Euro. E transazzioni successive sò state pagate per mezu di u sistema bancariu furmale denominatu in Euro. I Distributori Turchi anu ancu firmatu accordi cù altre cumpagnie turche per emette fatture false, dendu falsamente l'impressione chì a merce andava à altre cumpagnie turche piuttostu chè l'Iran. Inoltre, l'impiegati di Iscar Turchia anu fattu chì Iscar Turchia elenci i nomi di i clienti finali sbagliati per a maggior parte di i so ordini derivanti da e Violazioni Apparenti in un apparente tentativu di mascherà l'utenti finali iraniani è di piattà da u Berkshire è e so filiali chì e vendite à l'Iraniani si facianu. Almenu una voce hà utilizatu un nome falsu creatu da un impiegatu Iscar Turchia per una sucietà inesistente. À partesi da u 2014, u persunale Iscar Turchia hà adupratu indirizzi mail privati ​​chì ùn sò micca legati à a sucietà o à i nomi veri di i salariati per piattà ulteriormente e Violazioni Apparenze è impedisce à l'altri in Berkshire è in e filiali di Berkshire di rilevà l'attività ligata à l'Iran. U Manager di Vendite di Iscar Turchia hà incaricatu i so impiegati à apre conti di posta elettronica privata è à aduprà questi conti per cumunicà nantu à l'ordini destinati à l'Iran.

Malgradu i sforzi fatti da i salariati di Iscar Turchia per piattà e so attività iraniane, i salariati di certe altre filiali di Berkshire anu ricevutu infurmazioni specifiche in e-mail chì avarianu pussutu palisà chì l'ordini fatti da Iscar Turchia anu pussutu esse destinati à l'utenti finali iraniani è in contravenzione à a so rispettiva sucietà pulitiche è prucedure. Per esempiu, queste filiali di Berkshire anu ricevutu email: (1) cuntenendu un indirizzu iranianu in a catena di email chì indicava chì u distributore era in Iran; o (2) riferendu à un cliente in a catena di e-mail cunnisciuta da una filiale per esse situata in Iran. Malgradu questi segni d'avvertimentu, solu una filiale di Berkshire hà infurmatu Iscar Turchia chì un ordine era per un cliente iranianu è chì tali transazzioni eranu proibite; l'altri ùn anu micca.

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À u so creditu, Berkshire hà divulgatu volontariamente e violazioni apparenti à OFAC in Maghju 2016 dopu avè ricevutu una mancia anonima in ghjennaghju 2016 in quantu à e violazioni apparenti , è u Tesoru riporta chì Berkshire hà pigliatu misure adeguate à l'apprendimentu di i rapporti Iscar Turchia cù l'Iran, per includere a sostituzione u persunale implicatu in e Violazioni apparenti è migliurà e procedure di conformità per e so filiali straniere.

Eppuru, un bellu titulu!