A guerra à a privacy criptografica s’intensifica à mezu à u “massive overreach” di l’OCDE

Scrittu da Wesley Thysse via DecentralizedLegalSystem.com,

A Guerra nantu à a Cripta Privacy Intensifica. U rapportu automaticu di tutti i cummerci è e transazzione prestu ubligatoriu.

Overreach massiva di i regulatori internaziunali per furzà tutti i fornitori di servizii in l'industria à:

• Registrate TUTTI i cummerciu di criptu nantu à i scambii, DEFI è DEX;

• Registra (grande) acquisti da portafogli privati;

• Registrate tutti i trasferimenti à u magazzinu friddu è fate listi cù indirizzi di portafogli privati;

• Mandate tutte queste informazioni annu à l'autorità (fiscale);

• È infine, furzà i guverni à passà queste regule in a lege domestica.

A guerra à a privacy cuntinueghja. U scopu: affruntà a spesa anonima è u scambiu di criptu.

Cume scoprerete, sti novi regulamenti ci imponenu un sistema di surviglianza è cuntrollu cumpletu.

Stu rapportu spiega esattamente ciò chì aspetta da l'ultimi sviluppi lanciati in ottobre 2022 …

Chì succede ?

L'annu passatu, u mondu criptu hè statu scuzzulatu à u core quandu u Task Force d'Azione Finanziaria (FATF), chì agisce in nome di u G20, hà publicatu a so guida nantu à l'assi virtuali. 1)

Stu documentu hà stabilitu un inseme di regule in quantu à stablecoins, distinzioni trà portafogli privati ​​è ospitati, esigenze KYC estensive, affruntà di strumenti di privacy, è più. 2) FATF hà ancu furnitu una definizione finali di u tipu di serviziu di serviziu incaricatu di rapportà nantu à criptu: u Prestatore di Serviziu Virtual Asset.

Avanzate rapidamente à oghje, è queste regule sò rapidamente implementate in u mondu. 3) Ma cum'è di solitu, ùn si ferma micca quì. Un altru regulatore internaziunale, l'OCDE, hè digià custruitu annantu à questu quadru in un tentativu di aumentà massivamente l'aderenza di l'autorità nantu à a criptografia.

Chì ghjè l'OCDE ?

L'Organizazione per a Cooperazione è u Sviluppu Ecunomicu (OCDE) hè una urganizazione internaziunale basatu in Parigi chì travaglia per "custruì pulitiche megliu per una vita megliu". U so scopu hè di furmà e pulitiche chì favurizanu a prosperità, l'ugualità, l'opportunità è u benessiri per tutti. 4)

Inseme cù i guverni, i decisori pulitichi è i citadini, l'OCDE travaglia per truvà suluzioni à una serie di sfide suciali, ecunomiche è ambientali. Da a migliurà a prestazione ecunomica è a creazione di impieghi, à prumove una educazione forte è a lotta à l'evasione fiscale internaziunale . L'urganizazione furnisce un foru unicu è un centru di cunniscenza in u quale discutiri è sviluppà pulitiche publiche è standard internaziunali. 5)

Stu paràmetru di "standard internaziunale" hè ciò chì vedemu dopu.

Scambiu Automatizatu di Informazioni Finanziarie cù Autorità Dapoi 2014

In u 2014, l'OCDE hà publicatu u Standard per u Scambiu Automaticu di l'Informazioni di i Cunsiglii Finanziari in Materia Fiscale. 6) Questa publicazione hà creatu un "Standard di Rapportu Cumunu" ( CRS ), chì furzà l'istituzioni finanziarii à scambià automaticamente l'infurmazioni di u contu cù l'autorità di u paese di residenza di i so titolari di contu. U scopu: impedisce à e persone di tene cunti finanziari in ghjuridizione offshore è micca di rappurtallu in casa.

Hè per quessa chì tutti i fornituri di servizii finanziarii dumandanu fatture di utilità: provanu induve vivi, è dunque induve anu da rapportà.

Tutte l'istituzioni finanziarie chì sò sottumessi à sti regulamenti sò furzati à signalà automaticamente à l'autorità u nome, l'indirizzu, i numeri d'identificazione fiscale, a data è u locu di nascita, u numeru di contu, è u valore di u contu à a fine di u pertinenti. annu calendariu (o altru periodu di rapportu appropritatu). 7)

Avà, ùn ci hè più ammucciatu di cunti tenuti cù una istituzione finanziaria straniera. L'autorità anu allistu tutte l'istituzioni finanziarii cum'è assistenti involuntarii (ma putenti) in a cullizzioni di fatti è evidenza necessaria per u cumplimentu fiscale.

I Carta di Panama; Ghjustu à tempu per Impulsà l'implementazione in u mondu sanu di i rapporti automatizati …

Dopu avè publicatu i so standard in 2014, l'OCDE avia bisognu di mette in linea i paesi è e so istituzioni finanziarie. À Aostu 2015, l'OCDE avia publicatu a prima versione di un Manuale di Implementazione CRS. 8) Hà furnitu una guida pratica per aiutà i funzionari di u guvernu è l'istituzioni finanziarii in l'implementazione di CRS.

Ma mentre i normi stabiliti da l'OCDE sò entrati in vigore in u 2016 in i stati di l'adopzione anticipata, da marzu di quellu annu, questi standard eranu ancu luntanu da esse integrati cumplettamente in u sistema finanziariu glubale. 9) Questu era soprattuttu veru in e ghjuridizione offshore chì eranu u scopu principale. Ciò chì era necessariu era un cambiamentu di cuscenza …

U 3 d'aprile di u 2016, u Consorziu Internaziunale di Ghjurnalisti Investigativi hà publicatu una fuga gigante di registri finanziari offshore, più cunnisciuti cum'è Panama Papers. 10) Queste revelazioni anu causatu indignazione publica.

U G5, i cinque più grandi paesi di l'Europa Occidentale, anu prestu prestu à saltà nantu à u carrughju è chjamanu più cooperazione internaziunale per affruntà "evasione fiscale è finanza illecita". 11) U missaghju ùn hè cascatu in u sordu ; U ghjornu dopu, u 15 d'aprile, i Ministri di Finanze di u G20 è i Governatori di a Banca Centrale si sò riuniti in Washington è anu publicatu u Cumunicatu seguente:

"… chjamemu à tutti i paesi pertinenti, cumpresi tutti i centri finanziari è ghjuridizione , chì ùn si sò micca impegnati à implementà u standard per u scambiu automaticu d'infurmazioni da 2017 o 2018 per fà cusì senza ritardu è firmà a Cunvenzione Multilaterale. Aspittemu chì da u Summit G20 2017 tutti i paesi è ghjuridizione aghjurnà a so qualificazione di u Forum Globale à un livellu soddisfacente. Mandamu l'OCDE chì travaglia cù i paesi G20 per stabilisce criteri oggettivi da a nostra riunione di lugliu per identificà e ghjuridizione non cooperative in quantu à a trasparenza fiscale. E misure difensive seranu cunsiderate da i membri di u G20 contr'à e ghjuridizioni non cooperative se u prugressu cum'è valutatu da u Forum Globale ùn hè micca fattu ". 12)

Cusì, in 12 ghjorni da a publicazione di i Panama Papers, i 20 guverni più putenti di u mondu avianu accunsentutu cullettivamente per inizià à spinghje i requisiti di rapportu CRS in modu aggressivu, è di punisce e giurisdizioni non cooperative (offshore), indipendentemente da e so lege lucali.

Hè cusì chì a finanza offshore hè stata purtata in u piecu, è a privacy finanziaria hè morta.

Perchè l'OCDE pò regulà l'istituzioni finanziarie in u mondu? Ùn hè micca questu un compitu di a demucrazia ?

L'OCDE ùn hè micca una agenza di guvernu di alcun paese individuale. Comu tali, ùn pò micca creà lege. Emette ciò chì hè cunnisciutu cum'è "leggi soft", o "raccomandazioni" è "guida". Solu quandu sta guida hè trasposta in e lege di i paesi individuali, diventa una lege "duru", cù u putere di u mondu reale.

In teoria, stu prucessu hè sottumessu à i prucessi formali (demucratici) di legislazione di i paesi di implementazione. Tuttavia, i paesi chì ùn participanu micca affruntà un accessu ristrettu à u sistema finanziariu è ostracismu da a cumunità internaziunale. Per quessa, quasi tutte e nazioni sò obligate à implementà sti cunsiglii.

Ci vole ancu dì chì i guverni naziunali, in particulare in u mondu uccidintali, apprezzanu assai stu tipu di cuuperazione internaziunale, è u cuntrollu chì li dà senza bisognu di trattà cù i "inconveniences" di a demucrazia. Simply piattanu daretu à u fattu chì questi sò "standards internaziunali" chì anu da seguità perchè "tutti" facenu.

Nemmenu aiuta chì pochi di i nostri rapprisentanti, ghjurnalisti è concittadini parenu capiscenu l'impattu di sti trattati. Quelli in l'industria legale chì capiscenu l'implicazioni basta à vede cum'è "affari cum'è di solitu" è un novu modu di generà ingressu. Comu tali, a maiò parte di i normi sò passati in a lege naziunale cun poca opposizione o ritardu.

I Normi ​​Internaziunali anu u scopu di rimpiazzà a lege naziunale

Una volta questi trattati sò accettati, diventanu parte di un corpu di lege chjamatu "leggi internaziunali", chì in parechji casi rimpiazza e liggi naziunali. Scunnisciutu à u publicu generale, u dirittu internaziunale hè sempre più utilizatu cum'è una porta di backdoor per passà regulamenti invasivi cum'è quelli chì discutemu quì, è stabilisce una burocrazia glubale cù un veru putere nantu à a nostra vita (finanziaria).

Hè nutate ancu chì e persone chì travaglianu per questa istituzione di Parigi ùn sò micca stati eletti, e so prucedure è u so budgetu ùn sò micca sottumessi à a surveglianza demucratica, è sò quasi impussibili di caccià da u putere.

Cum'è a maiò parte di l'urganisazione internaziunali, e so operazioni cadenu sottu à a Cunferenza di Vienna nantu à l'Intercourse Diplomaticu è l'Immunitate. 13) Cum'è tali, godenu di l'immunità per e so azioni pigliate mentre sò in carica, sò esenti da carichi amministrativi (cum'è tasse è ammende), è godenu di restrizioni di viaghju menu strette (COVID).

Scambio automaticu di informazioni di transazzione per Crypto

U 10 d'ottobre scorsu, l'OCDE hà publicatu u "Crypto-Asset Reporting Framework and Amendments to the Common Reporting Standard". 14) Questu applica a guida di rapportu fiscale di u CRS esistente à a criptografia – è a rende FAR più invasiva …

L'OCDE hà publicatu prima una versione di cunsultazione publica di u documentu u 22 di marzu di u 2022. 15) U termini per i feedback da u publicu era u 29 d'aprile di u 2022. Questu hà datu u publicu pocu più di un mesi per analizà un documentu di 101 pagine, scopre ciò chì hè. destinatu à elli è i so clienti in parechje ghjuridizione, è furmulà una dichjarazione publica nantu à a carta intestata di a cumpagnia.

Questu ùn hè micca un signu chì l'OCDE piglia seriu l'input publicu. Quandu si paragunanu i dui ducumenti, ùn ci hè nisuna differenza materiale trà a cunsultazione publica è a versione finale in a sezione più impurtante, e regule attuali… 16)

I cunsultazioni publichi dannu à queste raccomandazioni l'apparenza di esse largamente sustinute da "parte interessate". Crea l'illusione chì u publicu hà una parolla in a materia. Ùn hè micca. Quandu leghjite e dumande attentamente, cercanu solu feedback nantu à i dettagli, cum'è quali intermediari sò da includere o escluditi, chì tipu di NFT deve esse in u scopu, quale soglia di rapportu ci deve esse, è quantu tempu deve esse riservatu. implementazione. 17)

Inoltre, se leghjite i cummentarii sottumessi, chì ponu esse scaricati quì , a maiò parte di i rispondenti parlanu solu u so propiu libru, circannu di suscitarà mudificazioni chì forse esentate da un requisitu specificu di rapportu, o pruvate d'avè un tempu più longu per l'implementazione. In tutta a ghjustizia, ci era ancu una quantità di insiders di l'industria chì anu evidenziatu i doppi standard creati per l'industria di criptu, è quantu di una carica chì i regulamenti rapprisentanu. In fine, nunda di questu importava. I regulamenti sò stati publicati è sò avà u novu standard mundiale.

Chì sò e novi linee guida per a criptu?

Cum'è era u casu cù i regulamenti precedenti, Bitcoin ùn serà micca pruibitu. Invece, l'OCDE si basa nantu à l'approcciu stabilitu da u FATF: per regulà i prestatori di serviziu chì facilitanu e transacciones.

In questu casu, l'OCDE hà sviluppatu un novu quadru globale di trasparenza fiscale chì prevede u scambiu automaticu di informazioni fiscali nantu à e transazzione in modu standardizatu. Questu hè u "Crypto-Asset Reporting Framework" o " CARF ". 18)

Cum'è l'esitatu prima, u scambiu automaticu di l'infurmazioni usatu per cuntene solu i dettagli di l'individuu è u valore di u contu. I novi obblighi di rapportu, però, si applicanu à tutte e transazzione in un contu . Questa hè una estensione maiò di l'obligazioni di rapportu chì esiste oghje per i servizii finanziarii non-criptu.

Reporting of Transactions (è a so natura) da VASPS

L'OCDE prupone chì quelli chì furniscenu servizii di transazzione criptografica, per o in nome di i clienti, anu da rapportà sottu u CARF. Parlemu quì di l'entità di rapportu chì sò definite da u FATF, vale à dì "Providitori di servizii d'assi virtuali", o "VASP". 19)

Prima di guardà i dettagli di l'infurmazioni chì saranu scambiati, ricurdemu di ciò chì hè un VASP:

"VASP: Fornitore di serviziu di asset virtuale significa qualsiasi persona fisica o giuridica chì ùn hè micca coperta in altrò da e Raccomandazioni, è cum'è una impresa conduce una o più di e seguenti attività o operazioni per o in nome di una altra persona fisica o giuridica:

i. scambiu trà l'assi virtuale è e valute fiat;
ii. scambiu trà una o più forme di assi virtuali;
iii. trasferimentu di l'assi virtuale;
iv. custodia è / o amministrazione di assi virtuali o strumenti chì permettenu u cuntrollu di l'assi virtuali; è
v. participazione è prestazione di servizii finanziarii ligati à l'offerta di un emittente è / o a vendita di un attivu virtuale. " 20)

Comu pudete vede, a definizione di VASP hè cusì larga chì copre parechji prughjetti attualmente chì operanu in u spaziu criptu. Sicondu l'OCDE, l'obblighi di rapportu s'applicanu ancu à e cumpagnie chì facilitanu a Finanza Decentralizata è i Scambi Descentralizati. 21)

Qualessu tipu di transazzione deve esse signalatu?

Chì ci vole à esse rappurtatu ? In particulare, i seguenti trè tippi di transazzione:

• Scambi trà Crypto Assets è Fiat Currencies;

• Scambi trà una o più forme (s) di Crypto Assets;

• Trasferimenti di Crypto Assets (cumprese Transazzioni di Pagamentu Retailable Reportable). 22)

E transazzioni seranu rappurtati per tipu di Crypto Asset, è distingueranu trà transazzione esterna è interna. Per rinfurzà l'usabilità di e dati per l'amministrazioni fiscali, u rapportu deve esse spartutu trà e transazzioni Crypto-to-Crypto è Crypto Asset-to-fiat. I prestatori di servizii di rapportu seranu ancu custretti à etichettate trasferimenti (per esempiu, airdrops, ingressu derivati ​​da staking o un prestitu), in casi induve anu tali cunniscenze. 23)

In corta, u CARF mandate chì l'infurmazioni è tutte e cummerciu, cumpresu u tipu di munita, a quantità di muniti, u valore di u mercatu è ciò chì hè statu pagatu, sia sottumessu. Questa infurmazione hè allora aggregata è scambiata automaticamente. 24) L'obiettivu hè di informà l'autorità fiscali di quantu pussede è di quale tipu d'ingudu avete generatu da i vostri holdings.

È s'ellu ùn hè micca abbastanza, l'OCDE permette à i legislaturi l'opzione di dumandà listi di indirizzi di portafogli privati ​​di l'utilizatori. 25)

Rapportu di e Transazzioni Retail da Wallets Privati

In una nota finale, l'OCDE hà ghjuntu cun un truccu per limità l'uppurtunità per l'utilizatori di criptu di gastru e so muniti anonimamente. U CARF s'applica ancu à i fornituri di cummerciale chì facilitanu u pagamentu di criptu per i beni o servizii. In tali casi, u fornitore di cummercianti hè obligatu à trattà u cliente di u so cliente cum'è u so propiu cliente, è rapportà u valore di a transazzione à l'autorità fiscali di u cumpratore. 26)

Per avà, questu hè applicatu solu à e compra "grandi" di più di 50 000 USD. 27)

E i citadini di i Stati Uniti è i titulari di Green Card?

U CRS hè statu implementatu in u mondu sanu. Tutte e nazioni sviluppate è tutti i centri finanziari internaziunali sò stati inclusi in a lista, lascendu uni pochi di l'autostrade finanziarie di u mondu senza toccu. 28)

Sorprendentemente, i Stati Uniti ùn sò micca in questa lista. U mutivu hè chì i Stati Uniti anu ghjuntu cù u so propiu quadru di rapportu automaticu ancu prima di l'OCDE. Hè chjamatu Foreign Account Tax Compliance Act, o FATCA, è esige chì l'Istituzioni finanziarie straniere è certe altre entità straniere non-finanziari raportanu nantu à l'assi straneri detenuti da i so titolari di contu US. 29)

Finu à avà, FATCA ùn hè micca direttamente applicatu à a criptu. Ma a nova pruposta di bilanciu di u 2023 cerca di mudificà a sezione 6038D (b) di u Codice di l'Ingressu Internu per dumandà a rappurtazione per una nova terza categuria, vale à dì qualsiasi cuntu chì detene attivu digitale mantinutu da un scambiu di attivu digitale straneru o un altru fornitore di serviziu di attivu digitale straneru ( un "contu di attivu digitale straneru"). 30)

Ci hè ancu un altru obbligu di rapportu specificu di i Stati Uniti, u Rapportu di u Bancu Stranieru è i Conti Finanziari. In quantu à FBAR, FinCEN hà publicatu l'Avvisu 2020-2, chì dichjara chì hà ancu l'intenzione di rende obbligatoria a segnalazione di cunti in valuta estera. 31) Inoltre, i contribuenti di i Stati Uniti sò digià obligati à rapportà e so transazzione criptu nantu à e so dichjarazioni fiscali. 32)

A quistione hè, i Stati Uniti implementanu ancu un sistema cum'è CARF, cum'è in u rapportu automaticu di tutte e transazzione? Sta quistione resta senza risposta per avà. Ma l'Ordine Esecutivu di u presidente Biden da u principiu di questu annu hà dichjaratu chjaramente chì l'amministrazione attuale hè impegnata à sti standard internaziunali, cumpresi quelli cumandati da u G20 è u FATF, è chì i Stati Uniti anu un rolu di primura in u sviluppu è l'adopru di sti standard internaziunali nantu à l'assi digitale. 33)

Malgradu tuttu questu, ùn hè micca chjaru cumu serà u paisaghju regulatori in i Stati Uniti. Indipendentemente, l'imprese basate in i Stati Uniti cù clienti in altri paesi (vale à dì a maiò parte di elli) anu da implementà queste pulitiche. Hè difficiuli d'imagine chì u guvernu americanu ùn vulia micca avè sta informazione per ellu stessu, soprattuttu chì u quadru legale hè largamente in u locu. Ma avemu da aspittà è vede.

Chì serà u risultatu di sti regolamenti ?

U risultatu di sti novi standard internaziunali serà a piena trasparenza versu l'autorità fiscali. L'obiettivu di questi standard hè di ottene una visione automatica di tutti i vostri cummerci, ancu mettendu a fundazione per impedisce di gastru muniti anonimamente cù i cummercianti chì utilizanu un fornitore di pagamentu di terzu.

Questu significa in pratica chì ancu se pudete tene muniti in a vostra billetera privata, ùn pudete micca facilmente spende o scambià in modu anonimu . In corta: ùn ci hè più privacy quandu utilizate servizii di terzu.

Puderia dì chì questu serà a morte di i servizii di terzu, perchè accettà pagamenti in linea hè simplice quant'è installà un pezzu di codice in u vostru situ web è piglià i pagamenti stessu. Ma a maiò parte di l'imprese ùn anu micca a capacità di gestisce u so propiu sistema di pagamentu, è sò prubabilmente esigenu pagamenti attraversu un mercante regulatu.

Mentre ùn ci hè micca un standard Bitcoin, vale à dì cuntabilità è pagamenti regularmente fatti in Bitcoin, ci sarà bisognu di rampe fiat on-and off. Comu tali, ancu quandu fate affari in criptu, i vostri fornituri o clienti sò prubabilmente aduprà un prestatore di serviziu cù obblighi di rapportu.

In u risultatu, aspittà assai più scrutiny nantu à e transazzione; da i scambii, ma ancu da e persone è l'imprese chì avete trattatu in l'attività di criptu di ogni ghjornu. Ancu s'ellu ùn avete micca bisognu di rapportu nantu à certe transazzione, puderanu esse furzati à fà.

Puderete esse bè cù l'accettà di transazzione diretta peer-to-peer, ma puderia riesce in prublemi più tardi quandu site obligatu à pruvà da induve venenu i pagamenti.

I regulatori sò fora di cuntrollu

A realità hè chì sti regulatori sò fora di u nostru cuntrollu. Senza mandati demucratici (diretti) o sorveglianza, inundanu u mondu cun regulazione. Cum'è i regimi totalitarii, forzanu in modu efficace i partiti privati ​​à vigilà l'altri.

I fornituri di servizii, furzati à a vigilazione finanziaria senza pagamentu, portanu i costi di cunfurmità crescente. Ubligatu à piglià decisioni duru quant'è à quale ponu piglià cum'è clienti, sò prubabilmente tagliate i servizii à quelli chì cunsidereghjanu micca valenu i costi di cunfurmità, cum'è picculi imprese o "altu risicu", è e persone in nazioni in via di sviluppu.

U costu di cunfurmità puderia diventà cusì grande chì almenu alcuni di elli puderianu vulete facilità e transazzione solu cù portafogli cumpletamente verificati ligati à un ID digitale, cum'è l'UE implementa. 34)

Novu Precedente: Surviglianza Centralizzata di Transazzioni Individuali

Questu hè un bon esempiu di regulazioni chì sò custruite l'una nantu à l'altru, è alzendu a barra cù ogni passu. Ùn deve esse una sorpresa se à un certu puntu i prestatori di servizii finanziarii regulari sò custretti à obbligazioni simili per esse in linea cù questi novi "standards internaziunali". Stu passu pò esse fattu cù l'intruduzioni di e valute digitali di u Bancu Centrale, attualmente sviluppate in tuttu u mondu. 35)

Porta aperta à più monitoraghju è restrizzioni di i pagamenti

Ùn hè micca difficiule d'imaginà chì una volta chì tutte e transazzione sò trasparenti, più azzioni ponu esse pigliate in quantu à quale tipu di pagamentu è tipu di persone sò permessi o micca. Pudemu vede sta "cultura di annullamentu" finanziaria chì hè digià in u mondu. 36)

In u risultatu di tutta sta surviglianza, ùn hè micca solu a privacy chì hè in risicu avà; chistu principia à tuccà l'idea stessa di mantene un sistema di pagamentu induve pudete liberà transact è impegnà in l'attività ecunomica.

Solu un muvimentu di decentralizazione massivu è radicale luntanu da i fornitori di servizii di terzu pò prevene sta distopia. Restate sintonizzati per un prossimu rapportu è una roadmap solu per quessa …